小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作

发布日期:
2021-10-13

10月份大征期,纳税申报日期延长到26日,小规模纳税人必须这样清卡!


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


由于10月征收期内放了7天假,纳税征期截止日期也因此变为10月26企业要在26号前完成增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、房产税、城镇土地使用税、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税、资源税、水资源税、环境保护税等税种的申报。


10月份实行季报的小规模纳税人要进行增值税的申报,在实际的工作中,有很多小规模纳税人都没有专职的会计,这些小规模纳税人都有一些财税管理公司负责记账报税,这些小规模纳税人往往开票系统和纳税申报是不在一起的,这些小规模纳税人的小老板们不要忘记清卡。10月份季报的小规模纳税人在清卡的时候,需要开票软件汇总上报,纳税申报完成后,才能进行清卡。10月份小规模纳税人和一般纳税人清卡流程一样。


一、10月份小规模纳税人登录增值税发票开票软件,增值税发票开票软件会提示,汇总报送已成功。如下图:

小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作

小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作

二、小规模纳税人登录增值税发票开票软件以后,会提示,已执行汇总操作,并在10月27号前清卡成功,否则将暂停开票功能。如下图:


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


三、点击我知道了以后,进入增值税发票开票界面,点击汇总处理,设备状态查询,点击增值税专用发票和增值税普通发票那里,会显示,上次汇总报送日期2021年10月1号,汇总报送资料显示有,这就说明小规模纳税人还没有完成清卡的操作。如下图:

小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作

小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作

小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作

四、关闭增值税发票开票软件的时候,会显示系统检测到设备中有汇总资料,请及时进行处理。


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


五、小规模纳税人完成纳税申报以后,再次登录增值税发票开票软件就会自动完成清卡的操作。


友情提示:《国家税务总局关于进一步落实研发费用加计扣除政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2021年第28号)规定:1、企业10月份预缴申报第3季度(按季预缴)或9月份(按月预缴)企业所得税时,可以自主选择就2021年度前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受优惠的,可以在2022年办理2021年度企业所得税汇算清缴时统一享受。


2、企业享受研发费用加计扣除政策采取“真实发生、自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式,由企业依据实际发生的研发费用支出,自行计算加计扣除金额,填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》享受税收优惠,并根据享受加计扣除优惠的研发费用情况(前三季度)填写《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)。《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)与政策规定的其他资料一并留存备查。


金税盘小规模纳税人抄报方法

小规模纳税人本月需要季报,抄报方法与一般纳税人相同!

请您按照顺序进行操作,未抄报或抄税未成功直接进行电子税务局申报会出现不成功的报错提示,步骤如下:

①计算机连接互联网状态下登陆开票系统自动进行汇总上传
②国家税务总局北京电子税务局进行纳税申报
③纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


注意:只要金税盘发行成功,不管是否购买增值税发票,或发票是否已经读入,都需要进行抄报清卡工作!


查询清卡成功方法


点击“汇总处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”


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上次汇总报送日期:2021年10月01日00时00分

汇总报送起始日期:2021年11月01日

汇总报税资料:无

或者您只看锁死日期更新到2021年11月,汇总报税资料“无”

此状态说明您2021年10月已经完成清卡工作


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金税盘V3.0版本抄报税方法

小规模纳税人本月需要季报,抄报方法与一般纳税人相同!


请您按照顺序进行操作,未抄报或抄税未成功直接进行电子税务局申报会出现不成功的报错提示,步骤如下:

①计算机连接互联网状态下登陆开票系统自动进行汇总上传
②国家税务总局北京电子税务局进行纳税申报
③纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


查询清卡成功方法


点击汇总处理-金税设备状态查询,进入后在左侧选项中选择您想要查看的发票状态。


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


上次汇总报送日期:2021年10月01日00时00分

汇总报送起始日期:2021年11月01日

汇总报税资料:无

或者您只看锁死日期更新到2021年11月,汇总报税资料“无”

此状态说明您2021年10月已经完成清卡工作


小规模纳税人注意!10月季报,小规模纳税人申报表及抄报税顺序需按照这样操作


常见问题



1、10月税控盘开票截止日期是什么时候?

答:税控盘用户10月26日前完成抄报税工作。

2.月初没有做抄报税是否可以开发票?

答:开票截止日期之前都可以开票。开票截止日期前完成抄税是否更新为下月中下旬,如已更新,无需操作。

3.上报汇总提示有未上传发票如何处理?

答:首先检查电脑网络是否正常,再打开软件,点击【系统设置】-【参数设置】-【网络配置】,检查服务器地址端口号是否正确,测试链接成功,点击【手工上传发票】,上传发票份数为0,即可抄税。

4.月初打开软件,还没有任何操作,开票截止日期已经自动变更了,是否还需要继续操作?

答:不需要。因为软件有自动抄税功能,如日期已经更新则不需要操作,若申报没做,记得申报。

5.多块税控盘可以在同一台电脑上抄税吗?

答:可以,更换税控盘登录软件,可正常操作。



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